Budgetplanung

Eingebettet in den Controlling-Regelkreis, benutzt das Plankosten- rechnungsprogramm RSK-Budget die gewonnenen Erkenntnisse der Ist-Kostenrechnung (RSK-NK Auftrags- und Leistungsrechnung) und schafft die Basis für Kostenkontrolle und Controlling. Der Absatzplan
wird dem aus verschiedenen Teilplänen bestehenden, differenzierten Kostenplan gegenübergestellt und ermöglicht neben der Ergebnisplanung die gesamtbetrieblich abgestimmte Kalkulationssatzermittlung.

Die Teilpläne führen zu den Auswertungen: Planbetriebsergebnis, Planpersonalkosten, Plan-BAB, Inventarrechnung, Leistungsrechnung, Wertschöpfungsrechnung, Kostenstellenbesetzung und Kostensatzabstimmung.
Die Berechnung kann als Ist- und/oder Planungsrechnung durchgeführt werden.
Durch eine entsprechende Kostenstellengliederung ist eine flexible Kostenrechnung zu Voll- und Teilkosten sowie eine „gestufte Einzelkostenrechnung“ nach Bereichen möglich, die eine Kostenplanung nach Produktgruppen zulässt. Die Planperioden sind unbegrenzt.
Das Programm ist mandantenfähig. Innerhalb einer Planperiode können beliebig viele Varianten berechnet und verglichen werden; die so entstehenden alternativen Szenarien bilden eine solide Entscheidungsbasis.
Die Ergebnisse der Kalkulationssatzermittlung können per Schnittstelle unmittelbar als Excel-Sheet für den Betriebskostenvergleich (BKV) des Bundesverbands Druck ausgegeben werden.
Der Wartungsvertrag sichert die laufende Aktualisierung von Programm und Service-Daten per Internetupdate für BKV-Vergleichswerte, KLG-Stundensätze und umfangreiche Kostenfaktoren für die BAB-Erstellung.